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金融庁と日本証券業協会の2026年6月末時点のNISA統計を読み解きます。口座数3,048万、1〜6月の買付額の約73%は成長投資枠。年代別の買付額と、平均と比べて焦らないための統計の読み方を整理しました。

NISAの成長投資枠は投資方法に制限がなく積立もできます。つみたて投資枠と同じ投資信託を両方の枠で買うときの、生涯上限1,200万円・分配金再投資・売却時に戻る枠・年末の受渡日の注意点を、金融庁・日本証券業協会・財務省の資料から整理します。

投資信託を売って別の投資信託に買い替える「乗り換え」では、購入時手数料・信託財産留保額・売却益への税金がかかり、NISAでは使った枠が年内に戻りません。金融庁の監督指針が販売会社に求める説明事項と、勧められたときに確認する5つの点を、300万円を失った山崎正義が整理します。

NISA口座がすぐ使えないのは、金融機関と税務署が「1人1口座」を照合しているから。租税特別措置法と国税庁・金融庁の情報をもとに、確認の流れ、「他社にNISA口座がある」と言われる4つのケース、口座の探し方、確認前に買った場合の扱いを整理します。

投資信託の繰上償還の通知が届いたら何が起きるのかを整理。書面決議の流れ、償還金にかかる税金、損失の繰越、NISAで持っていた場合の扱い、目論見書や純資産総額で前ぶれに気づく方法を、法令・国税庁・金融庁の情報をもとに解説します。

NISAの成長投資枠では整理・監理銘柄、信託期間20年未満・毎月分配型・デリバティブを用いた投資信託が対象外です。つみたて投資枠との違い、対象外になる理由、買いたい商品が対象か確かめる方法を金融庁・投資信託協会の資料をもとに整理します。

引っ越しや結婚で住所・名字が変わったときの証券口座とNISAの手続きを、国税庁・金融庁の資料をもとに整理。NISAはすべての金融機関に非課税口座異動届出書が必要な理由と、放置すると起きる書類の返送・出金の名義不一致を解説します。

NISAの積立を停止・減額しても、持っている投資信託は売らなければ非課税のまま。使わなかった年間投資枠は翌年に繰り越せない一方、生涯の非課税保有限度額は減りません。止める・減らす・銘柄を変える・再開するときに起きることと、会社員が見直す場面別の考え方を山崎正義が整理します。

NISA口座の損失は特定口座の利益と損益通算できず、繰越控除もできません。税金の計算で「なかったもの」になる仕組み、同じ30万円の損でも置き場所で税金が変わる具体例、損を出して売ったときの枠、旧NISA払い出しの取得価額の注意点を整理します。

会社の転勤命令で海外赴任する会社員向けに、NISAの継続適用届出書・帰国届出書、特定口座が使えなくなる仕組み、証券会社ごとの非居住者の扱い、出国時の税金と勧誘への注意点を整理します。